[NumLock]

Код:

var
  AStream: TFileStream;
begin
  AStream:=TFileStream.Create('lol.gif', fmCreate);
  IdHTTP1.Get('http://j2me.webservis.ru/images/lol.gif', AStream);
  AStream.Free;
  ShellExecute(0, 'open', 'lol.gif', nil, nil, SW_SHOWNORMAL);
end;

у меня .gif ассоциирован с ACDSee, поэтому в нем и открывает загруженый gif.