TTrayIcon - это VCL компонент, поэтому его лучше кидать на форму. Если уж так хочешь, то вызывай конструктор класса, типа
Код:
TrayIcon1:=TTrayIcon.Create();
а потом еще нужно дополнительные параметры для компонента настроить (компонент не видел, не знаю).